Мы делаем бизнес умнее!

+7 (343) 351-05-17

Вернуться назад

Налоговая безопасность и налоговые последствия сделок

Принципиальные изменения 2023 Подготовка к отчетности

  • Новое в налогообложении и требованиях к формированию и представлению отчетности Анализ основных ошибок, которые не пропустит налоговый инспектор:
  • Налог на прибыль организаций. Спорные а, анализ изменений введенных в действие в течение года.
  • НДС. Не пропустите: сокращение перечня прослеживаемых товаров, расширение перечней операций, освобожденных от НДС; оборудования, ввоз которого освобожден от НДС; медицинских товаров, ввоз и реализация которых освобождается от НДС; детских товаров, реализация которых облагается НДС теперь по ставке 10 %, иное.
  • Налог на имущество организаций. Будьте внимательны с определением налоговой базы в 2023 году. Кадастровая стоимость имущества, применяемая для целей налогообложения должна быть не больше, чем была по состоянию на 01.01.22г.
  • Транспортный налог
  • Земельный налог. Спорные вопросы формирования налогооблагаемой базы и уплаты налога.
  • Оплата труда и страховые взносы.
  • Новые обязанности операторов персональных данных
  • Мораторий на плановые проверки продлили до 2030 года .
  • Важные изменения в трудовое законодательство, которые необходимо неукоснительно соблюдать, чтобы не допустить оплошностей. Изменили правила предоставления дополнительных выходных дней для ухода за детьми-инвалидами
  • На что обратить внимание, если работы выполняются по гражданско-правовым договорам.
  • Основные ошибки снижения оплаты труда.
  • Страховые взносы – изменения 2023 – рекомендации по применению.
  • Принципиальные изменения в формировании и представлении отчетности, вызванные, как объединением фондов, так и введением ЕНС и ЕНП.
  • НДФЛ 2023. Принципиальные изменения в правилах признания дохода и сроках перечисления НДФЛ в бюджет.
  • Новые правила формирования и представления отчетности.
  • Анализ допускаемых ошибок. Рекомендации по предотвращению и исправлению.
  • Спец режимы. Пристальное внимание и обоснованные придирки контролирующих органов.
  • Бухгалтерский учет. Отчетность не сдаем, но учет ведем правильно.
    • Установили новый вид электронной подписи.
    • Изменили правила оформления путевых листов. Путевые листы можно оформлять в электронном виде.
    • Обзор ошибок, допускаемых при ведении учета. Рекомендации по предупреждению и устранению.
  • ФСБУ 25/2023 «Инвентаризация» можно применять с 16 апреля 2023 года досрочно.

Лабиринты налоговой безопасности

  • Разумное истребование –новые принципы налоговых органов.
  • ЕНС и ЕНП последние новости…
  • Претенденты на налоговую проверку 2023. Как единый налоговый платеж и другие новации повлияют на проверки. Не допускайте фатальных ошибок. Автоматизация контроля.
  • Мораторий на проверки.
  • Важное об участии в проверках правоохранительных органов.
  • Незаконные требования и вызовы на допрос. Как с этим бороться.
  • Недоимка, штрафы и пени. Порядок взыскания. Новые правила блокировки счетов. Как облегчить свою учесть в новых условиях действия ЕНС и ЕНП.
  • Мировое соглашение с налоговой позволит снизить доначисления до 80%.
  • Смягчение уголовной ответственности за налоговые преступления. Как снизить штрафы за налоговые правонарушения.
  • Лабиринты субсидиарной ответственности.
  • Усиление контроля за доходами физических лиц.
  • Ст. 54.1 НК РФ. Практика применения. Как оспорить претензии по незаконности получения налоговой выгоды. Деловая цель и реальность сделки. Практические рекомендации.
  • Налоговая реконструкция в действии. Преимущества и недостатки применения. Сто судебных решений – главное, что нужно знать.
  • Проверка контрагентов. Алгоритмы снижения налоговых рисков. Стандарт по проверке контрагентов.
  • Инвентаризация и допрос свидетелей. Как подготовиться.
  • Практические рекомендации по подготовке возражений на Акт налоговой проверки и подаче Жалобы на Решение налогового органа.
  • Проверка ККТ – риск остается. Что проверят и как избежать штрафа.

Базовые аспекты налоговых последствий сделок

  • Предотвращение негативных налоговых последствий на стадии разработки и заключения договора. Особенности налогового сопровождения сделки.
  • Стороны по договору. Выбираем контрагентов. Предотвращение конфликтных ситуаций с контролирующими органами на предмет:
  • реальности сделки,
  • ее деловой цели и экономической обоснованности,
  • споров о том, что сделка будет исполнена надлежащим лицом,
  • иное.
  • Документально оформление сделок. Требования со стороны права, бухгалтерского учета и налогообложения.
  • Договорная терминология и налоговые последствия.
  • Предмет договора. Нюансы формулировок.
  • Налоговые последствия договорных и законных прав и обязанностей сторон.
  • Налоговые оговорки в договорах. Правомерность и уместность применения.
  • Цена договора. Разные подходы в гражданском и налоговом праве.
  • Обоснование рыночной цены и возможность заключения безвозмездных договоров без налоговых последствий.
  • Нюансы работы с НДС.
  • Предварительная оплата или поэтапная – что лучше.
  • Курсовые разницы и налоговые последствия.
  • Скидки, накидки, бонусы….
  • Отсрочки и рассрочки в расчетах.
  • Некоторые варианты расчетов с контрагентами и особенности налоговых последствий:
  • коммерческого кредитования;
  • зачета взаимных требований;
  • реструктуризации задолженности;
  • новации;
  • предоставления отступного;
  • прощения долга;
  • цессии (продажи долгов);
  • бартера;
  • иных правовых механизмов
    • Переход права собственности и налоговые последствия. Разные подходы к реализации в гражданском и налоговом праве.
    • Штрафные санкции, пени и иные меры воздействия на контрагента с налоговыми последствиями.
    • Дебиторская и кредиторская задолженность. Понятие задолженности с точки зрения права, бухгалтерского учета и налогообложения.
    • Стандарт договорной работы в организации. Экспертиза договоров. Рекомендации по разработке и применению на практике.

 

Вернуться назад

Бондаренко Ольга Анатольевна

г. Москва - к.ю.н., доцент, аттестованный аудитор, консультант по налогам и сборам, член научно-экспертного и учебно-методического Советов Палаты налоговых консультантов,  аттестованный преподаватель ИПБ России, бизнес-тренер МВА, ведущий специалист консалтинговой фирмы Ависта-консалтинг, спикер семинаров/вебинаров, публикаций по комплексной проблематике финансово-хозяйственных, правовых, бухгалтерских, налоговых и управленческих аспектов

Даты начала курса: 05.09.2023
Продолжительность обучения:40 ак. часов
Время проведения:10.00 - 17.00
Форма обучения: Онлайн
Стоимость участия: 15000 Р.
Вернуться назад
КОРПОРАТИВНОЕ ОБУЧЕНИЕ

На нашем сайте мы используем файлы сookie, чтобы сделать вашу работу наиболее комфортной. Продолжая пользоваться нашим сайтом, не меняя настроек, вы тем самым выражаете согласие на использование нами данных файлов. Более подробно вы можете почитать о них в разделе Политика конфиденциальности

Нажимая кнопку "Оформить заявку", вы принимаете условия Пользовательского соглашения и даете своё согласие на обработку моих персональных данных, на условиях и для целей, определённых Политикой конфиденциальности. Также вы выражаете свое согласие на получение информации о мероприятиях Образовательного центра "Профессионал" по телефону или электронной почте. 

Заказать звонок

*
*
*